Warren Buffett měl na konci roku 2018 na svém účtu Roth 20 milionů dolarů.J. Countess / Getty Images Od Warrena Buffetta po Petera Thiela využívají američtí superbohatí po celá desetiletí výhody penzijních plánů určených pro Američany střední třídy a na svých spořicích účtech nashromáždili miliony - v některých případech miliardy - dolarů osvobozených od daně.
To je poslední nález v ProPublica průběžné vyšetřování jak se nejbohatší národ z bohatých vyhýbá placení daní. Novéodhalení na základě analýz důvěrných údajů Internal Revenue Service,zaměřil se na jeden konkrétní investiční nástroj, Roth IRA (individuální důchodový účet), typ spořicího účtu, který umožňuje příjemcům mezd ušetřit části svého pravidelného příjmu a po odchodu do důchodu jej osvobodit od daně.
Určeno pro daňové poplatníky střední třídy, Roth IRA mají limit, v současné době 6000 $, na to, kolik může každý rok přispívat. Na konci roku 2018 měl průměrný Rothův účet 39 108 $. Ale to není případ superboha. Využitím mezer v Rothových zákonech o přeměně a provedením chytrých investic pomocí Rothových peněz, jejichž kapitálové zisky nejsou nikdy zdaněny, se účty proměnily v přeplňované investiční nástroje dotované americkými daňovými poplatníky, uvedla ProPublica.
Podle zprávy měl Warren Buffett na konci roku 2018 na svém Rothově účtu 20,2 milionů dolarů. Jeho nejlepší poručík v Berkshire Hathaway, Ted Weschler, měl na svém Rothově účtu 264,4 milionu dolarů. V extrémním příkladu nashromáždil Peter Thiel, miliardářský rizikový kapitalista, do svého Roth do roku 2019 5 miliard dolarů na 96 podúčtech.
Většina exponenciálních zisků těchto lidí pocházela z investic. V Thielově případě založil svůj Roth účet s akciemi v počátečních fázích startupů. V roce 1999 (kdy Američané nemohli Rothovi IRA přispět více než 2 000 USD ročně) vložil Thiel na svůj účet 1,7 milionu akcií PayPal v hodnotě 0,001 USD za kus. Během jednoho roku hodnota tohoto podílu vyskočila z méně než 2 000 USD na 3,8 milionu USD.
Thiel později provedl podobné počáteční investice do Facebooku a Palantiru. Obě společnosti se těšily meteorickému vzestupu v letech Thielova držení.
Další strategií využívanou miliardáři byla Rothova konverze. Nový zákon v roce 2010 umožnil superrichovi převést tradiční IRA na Rothův účet bez daně s jednorázovou platbou daně. Buffett ten rok převedl 11,6 milionu dolarů na ProPublica. Jeho zástupce Weschler přeměnil neuvěřitelných 130 milionů dolarů.
V písemném prohlášení Weschler uvedl, že jeho Rothův účet se spoléhal na veřejně obchodovatelné investice a strategie dostupné všem daňovým poplatníkům, přičemž poznamenal, že si vybral investice pečlivě, měl výjimečné štěstí a měl téměř čtyři desetiletí, aby účet mohl růst.
Buffett ani Thiel zatím o zjištěních společnosti ProPublica nekomentovali.
Ve svém prohlášení, v němž minulý týden oznámil svůj charitativní příspěvek do roku 2021, Buffett uvedl, že jeho dary v průběhu let vedly pouze k 0,40 USD daňových úspor na 1 000 USD. Moje bohatství zůstává téměř úplně nasazeno v daňových podnicích, které vlastním prostřednictvím svých akcií Berkshire, řekl, a Berkshire pravidelně reinvestuje výdělky, aby dále zvýšil svou produkci, zaměstnanost a výdělky.
